Безакцептное списание денег со счета: когда банк имеет на это право

Таблица по отчетности в 2025 году для руководителей ООО и ИП. Проверьте своего бухгалтера>>>

При открытии счета физическое или юридическое лицо заключает с кредитной организацией договор. Он регулирует взаимодействие банка и клиента по вопросам, связанным с ведением и обслуживанием счета. Такие отношения регламентирует Гражданский кодекс РФ, в частности, глава 45 кодекса так и называется  «Банковский счет» .

По общему правилу банк может списать деньги со счета после получения распоряжения клиента (п.1 ст.854 ГК РФ). Например, владелец счета направил в банк платежное поручение. Это и есть документально подтвержденное “добро”, или акцепт, держателя счета на списание средств.  

Однако, согласно п.2 ст.854 ГК РФ, существуют условия, когда распоряжение от клиента банку не требуется. Банк вправе списать средства безакцептно:

• при наличии исполнительных документов о взыскании средств с должника;
• в ситуациях, предусмотренных законами РФ;
• если это указано договоре или дополнительном соглашении с клиентом. 

Безакцептное списание денежных средств по решению суда

Судебный орган принял решение о взыскании средств с должника. Порядок взыскания в таком случае регламентирует Федеральный закон от 02.10.2007 №229-ФЗ. Но само по себе вынесенное решение суда не запускает процедуру списания. Банк проведет операцию, только получив исполнительный документ. 

Статья 12 Закона приводит полный список видов таких документов. Это могут быть:

• исполнительные листы судов общей юрисдикции или арбитражных;
• судебные приказы;
• соглашения об уплате алиментов, заверенные нотариально;
• акты по делам об административных нарушениях;
• акты контролирующих органов, например, ФНС, и другие.

Исполнительный документ в банк может принести сам взыскатель (ст. 8 Закона №229-ФЗ). Тогда кредитная организация вправе провести экспертизу на подлинность. На это у банка есть 7 дней (п.6 ст. 70 Закона). 

Либо взыскатель предъявляет исполнительный документ в ФССП, а пристав-исполнитель направляет в банк постановление. В таком случае списание производят незамедлительно, о чем в течение 3 дней банк обязан уведомить ответственного пристава или взыскателя (п.5 ст. 70 Закона).

Читайте также: Обжалование судебного приказа

Безакцептное списание денежных средств в законах

Списание без согласия и судебного решения возможно и в других ситуациях. Они отражены в законодательных актах РФ, например, в Федеральном законе от 29.10.1998 №164-ФЗ “О лизинге”. Статья 13 Закона гласит, что лизингодатель вправе направить в банк распоряжение на списание денег со счетов лизингополучателя, если последний более двух раз подряд пропустил платежи.

Подробнее о лизинге и госпрограмме льготного лизинга читайте здесь.

Без судебного разбирательства списывают со счетов и задолженности по налогам, сборам и страховым взносам. В этом случае руководствуются ст. 46 НК РФ. Здесь основанием для списания денег со счетов должника служит Решение о взыскании, принятое ИФНС.

Налоговые органы не сразу выносят такое Решение. При неуплате налога в положенный срок налогоплательщику сначала направляют требование с указанием даты, до которой недоимку надо погасить. Далее, если задолженность так и не погашена в указанный срок, налоговики выносят Решение и направляют его в банк, обслуживающий должника.

Похожий алгоритм законодательство предусматривает при взыскании таможенных платежей, а также специальных пошлин. Здесь порядок определяет ст.75 Федерального закона от 03.08.2018 №289-ФЗ. Разница в схемах взыскания только во времени, данном таможенному органу для принятия решения о бесспорном взыскании. Решение должно быть принято не позднее 15 дней с даты истечения срока добровольного погашения. 

Сервис Главбух Ассистент решит все ваши проблемы с ФНС и позаботится о том, чтобы новых недоразумений не возникло. Лицензированные специалисты бесплатно выпустят вам электронную подпись и возьмут на себя ответственность за своевременное исполнение требований ФНС, а также не допустят блокировки ваших счетов.

Безакцептное списание денежных средств по предварительной договоренности

Возможность списания без согласования часто встречается в договорах банка с клиентом. 

Например, предусмотрена автоматическая оплата со счета различных банковских комиссий. Также многие кредитные организации включают в договор пункты об одностороннем изменении тарифов за обслуживание. 

Ежемесячное списание платежей по кредиту также является безакцептным. Ведь банк не запрашивает каждый месяц согласие клиента — заемщик уже при подписании кредитного договора дал это разрешение. Бывает, что кредитные организации требуют от заемщика согласия на безакцептное списание денежных средств с других счетов на случай возникновения задолженности. Так банки стараются максимально снизить риск невозврата займа. 

Когда невозможно безакцептное списание денежных средств со счета

Статья 101 вышеупомянутого закона от 02.10.2007 №229-ФЗ перечисляет те виды доходов, с которых безакцептные списания невозможны даже по исполнительному листу. Также с некоторых доходов можно взыскать долги только в ограниченном размере (статья 99 Закона). 

Для удобства информацию мы объединили в таблицу.