На государственную поддержку бизнеса в 2024 году направят меньше денег, чем в 2023, и будут больше внимания обращать на развитие компании и сферу деятельности. Расскажем, кто и как сможет получить помощь от государства.
О мерах поддержки малого и среднего бизнеса в 2025 году можно узнать в нашей новой статье.
Виды поддержки бизнеса от государства в 2024 году
В России есть федеральные и региональные программы поддержки. Компании и ИП могут получить помощь такого формата:
- денежная помощь, субсидии, гранты: суммы, которые дают на оплату бизнес-расходов или за выполнение условий гранта (например, прием на работу молодежи);
- льготные кредиты и лизинг: займы по сниженным ставкам на бизнес-цели;
- налоговые льготы: сниженная или нулевая ставка по НДС, налогу на прибыль, налоговые каникулы;
- банковские гарантии: обеспечение по кредитам для предприятий конкретных отраслей;
- другая помощь: страховка, обучение, выделение земельных участков.
Если вы не хотите самостоятельно разбираться с льготами, положенными вашей компании - передайте свою бухгалтерию на аутсорсинг в Главбух Ассистент. Опытные специалисты помогут с подготовкой документов, а также применят все полагающиеся налоговые льготы для вашей организации, чтобы ваш бизнес рос и развивался. Оставьте заявку и наши менеджеры помогут подобрать самый выгодный тариф обслуживания.
Поддержка бизнеса в 2024 году: денежная помощь
Гранты для молодых предпринимателей
Их могут получить ИП и учредители компаний моложе 25 лет.
Размер помощи: 100 – 500 тысяч рублей, 1 млн – для предпринимателей, работающих в Арктической зоне.
Кто может получить грант: ИП или компании, основанными гражданами от 14 до 25 лет. Предпринимателям моложе 18 лет понадобится разрешение родителей. Если деньги хочет получить ООО – молодой соучредитель должен владеть не менее, чем 50% компании.
Цели: аренда и покупка офиса, оборудования, уплата коммуналки, закупка сырья, разработка и ведение сайта. Нельзя за выделенные деньги купить недвижимость, автомобиль или заплатить за них налоги или проценты по кредитам.
Критерии для получателя:
- в течение 30 дней не было налоговых долгов на сумму больше 1000 рублей;
- предприниматель прошел обучение в центре «Мой бизнес» (есть представительства в регионах или через Корпорацию МСП) по основам предпринимательской деятельности и получил сертификат (срок действия не менее 1 года);
- предприниматель софинансирует не менее 25% расходов на проект. То есть, если грант нужен на покупку оборудования – 25% стоимости нужно закрыть из своих или кредитных денег.
37 образцов, которые пригодятся любому руководителю компанииСкачать бесплатно
Куда подавать заявку:
Программа доступна во всех субъектах, кроме Москвы. В каждом регионе могут устанавливать требования к бизнес-проектам. Обращаться нужно в региональное министерство экономического развития или экономический департамент по месту регистрации бизнеса.
Самозанятые участвовать в программе не могут.
Какие признаки указывают на подмену трудовых отношений при взаимодействии с самозанятым и как не получить за это штраф, рассказал эксперт.
Субсидии за работодателей
За трудоустройство молодежи
Для тех, кто берет на работу людей до 30 лет:
- без образования,
- с образованием, но без опыта работы,
- инвалидов,
- детей-сирот,
- родителей несовершеннолетних детей,
- безработных.
Размер помощи: МРОТ х 3 х районный коэффициент х сумма страховых взносов – за каждого работника. Сумму перечислят тремя платежами: через месяц после трудоустройства, через три месяца и через шесть (постановление Правительства РФ от 13.03.2021 № 362).
Куда обращаться: в центр занятости, чтобы предложили соискателей на вакансии компании. Обращаться лично или через портал «Работа России». Затем подать заявление через личный кабинет на сайте ФСС.
За трудоустройство бывших участников СВО
Согласно постановлению правительства от 28 апреля 2023 года №669 работодатели получат деньги, если возьмут на работу бывших участников СВО, или членов семей тех, кто погиб на СВО.
Размер помощи – 3 МРОТ помноженные на региональный коэффициент и на сумму страховых взносов за каждого трудоустроенного.
Для получения субсидии нужно обратиться в Центр занятости, где подберут сотрудников на открытые вакансии. Заявление на субсидию подают через личный кабинет на сайте ФСС.
Минтруд ответил на главные вопросы о сохранении рабочих мест для призывников, а наши эксперты подготовили инструкцию для руководителей.
Посмотреть инструкцию для работодателей
Гранты для социального предпринимательства в 2024 году
Программа Минэкономразвития рассчитана на МСП из реестра социальных предпринимателей, которые раньше не получали поддержку по этой программе (приказ Минэкономразвития № 142 от 26.03.2021 г.).
Критерии программы поддержки малого бизнеса на 2024 год: компания должна быть действующей, не в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства. После получения денег статус социального бизнеса придется подтверждать еще три года – или вернуть всю сумму.
Куда обращаться: в экономическое министерство или департамент региона, где зарегистрировано и работает предприятие. Пакет документов и требования к компании могут немного отличаться в разных субъектах.
Куда можно потратить грант: аренда или ремонт помещения, покупка оборудования, сырья ил расходников.
Программы для IT-проектов
Гранты для предпринимателей и будущих предпринимателей (после получения денег нужно создавать юрлицо) в наукоемких отраслях дает Фонд Содействия инновациям. Например – цифровые технологии, медицина, биотехнологии, химические технологии, приборостроение.
Сумма гранта – от 500 тыс. рублей до 30 млн рублей.
Для получения денег нужно участвовать и выиграть конкурс.
Подать заявку можно онлайн.
Поддержка сельхозпроизводителей
Животноводам возмещают часть расходов на выращивание крупного рогатого скота (постановление правительства от 1 декабря 2022 года №2201).
Также гранты могут получить семейные фермы и сельскохозяйственные кооперативы: из расчета до 10 млн рулей на одного трудоустроенного работника. Максимальная сумма поддержки – 30 млн для фермерских хозяйств, 70 млн для сельхозкооперативов.
Гранты на создание комплектующих
Государство профинансирует до 80% стоимости разработки отечественных аналогов импортных комплектующих для разных отраслей промышленности (постановление правительства от 31 марта 2022 года №522). Срок разработки проекта – до 24 месяцев.
Чтобы получить деньги, нужно подать заявку на сайте Агентства по технологическому развитию и выиграть в конкурсе.
Гранты на создание лекарств
Фармацевтическим компаниям дают деньги на создание жизненно необходимых и важнейших лекарственных препаратов (постановление правительства от 14 апреля 2022 года №653).
Конкурсный отбор проводит Агентство по технологическому развитию.
Возмещение затрат МСП на размещение ценных бумаг на бирже
Компаниям, которые масштабируются и ищут инвесторов, возместят часть затрат по выходу на биржу (постановление правительства РФ от 30.12.2020 N 2374): выпуск акций и облигаций, выплату процентов по облигациям.
Обращаться нужно в Минэкономразвития РФ.
Поддержка бизнеса в 2024 году: льготные кредиты и лизинг
Кредиты для МСП из приоритетных отраслей
По этой программе поддержки малого и среднего бизнеса, действующей в 2024 году, компании, ИП и самозанятые могут взять льготные займы на сумму от 500 тыс. до 2 млрд рублей Постановление Правительства РФ от 30.12.2018 N 1764). Бизнес получает кредит по сниженной ставке, а разницу банкам компенсирует государство.
Кто может получить кредит: ИП и компании из реестра МСП, без долгов по зарплате. Налоговые долги – не более 50 тыс. рублей. Компания или ИП не проходит процедуру банкротства. Работает в приоритетных сферах бизнеса:
- сельское хозяйство;
- обрабатывающее производство;
- производство и распределение электроэнергии, газа и воды;
- строительство;
- туризм;
- информация и связь;
- транспортировка и хранение.
- здравоохранение;
- образование;
- водоснабжение, водоотведение, сбора, обработка и утилизация отходов;
- гостиницы и общепит;
- деятельность в области культуры, спорта;
- деятельность профессиональная, научная и техническая;
- бытовые услуги;
- предоставление в аренду собственной недвижимости и имущества.
Цели кредита:
- инвестиционные, срок – до 10 лет, льготная ставка действует до 5 лет;
- на пополнение оборотных средств, срок – до 3-х лет, льготная ставка действует 1 год;
- рефинансирование старых кредитов, срок – не дольше, чем старый кредит
- развитие.
Ставка по кредитам: не более чем ключевая ставка + 2,75% годовых.
Обращаться нужно в любой из банков-участников программы, полный список можно посмотреть здесь: мойбизнес.рф/banks/.
Экспресс-кредиты для туристического бизнеса
Быстрые займы для малых и средних предприятий из туристической отрасли на любые бизнес-цели.
Выдает кредиты банк МСП. Ставка – от 14,75%, сумма кредита – от 50 тыс. до 50 млн рублей, срок – до трех лет.
Как получить кредит:
Заемщик должен состоять в реестре субъектов МСП. Учредители ООО могут получить до 8 млн только по паспорту. ИП обязательно предоставляют финансовую отчетность. Подать заявку можно онлайн, но для подписания договора понадобится УКЭП.
Инвестиционные кредиты под 3 – 4,5%
Совместная программа правительства РФ, Центробанка и корпорации МСП (постановление Правительства от 16 августа 2022 г. № 1420).
Сумма кредита: 50 млн – 1 млрд рублей.
Ставка по кредиту: 3% - для среднего бизнеса, 4,5% - для малых предприятий.
Сроки: до 10 лет, льготная ставка действует два года, затем – ключевая ставка Центробанка + 2,75%.
Цели кредита: ремонт помещений или оборудования, запуск производства, оборотные средства, рефинансирование имеющихся кредитов.
Приоритетные отрасли для получения кредита: логистика, обрабатывающее производство, переработка сельхозпродукции, гостиницы.
Кредит можно взять в одном из 48 банков – участников программы.
Подготовить документы на получение льготных кредитов вам помогут в аутсорсинге бухгалтерии Главбух Ассистент. Опытные бухгалтеры и юристы также подскажут, на какие еще программы господдержки вам можно рассчитывать и как сэкономить на налогах. Рассчитать стоимость индивидуальную стоимость обслуживания для своей организации.
Кредиты для агробизнеса
Программа кредитования по ставкам од 1% до 5% для аграриев и переработчиков агропродукции (постановление правительства РФ от 29 декабря 2016 г. N 1528).
Кто может обратиться: юрлица, ИП и самозанятые – сельхозпроизводители и предприятия по переработке продукции АПК из приоритетных отраслей. Заемщик должен быть налоговым резидентом РФ, не проходить реорганизацию или ликвидацию, не быть банкротом.
Цель кредита:
- инвестиции (срок от 2 до 15 лет);
- оборотные средства (срок – до года);
- рефинансирование кредитов.
Ставки по кредиту: до 5% годовых. Сумма на ведение деятельности – до 1 млрд рублей, на инвестиции – без ограничений.
Кредиты для импортеров
Правительственная программа для закупки приоритетных товаров за границей, в том числе по схеме параллельного импорта (постановление правительства от 08.08.2023 года № 1295).
Цели кредита:
- покупка материалов, комплектующих, сырья, оборудования;
- проектирование и пусконаладочные работы;
- уплата НДС и таможенных пошлин;
- лизинг оборудования для производства продукции;
- рефинансирование кредитов.
Ставка по кредиту: не более 30% ключевой ставки + 3%.
Кредитные каникулы для МСП
Заемщики, которые взяли кредит до 1 марта 2022 года, могут оформить отсрочку или уменьшить размер платежей. Срок каникул – до 6 месяцев.
Кто может получить отсрочку: компании и ИП, у которых доход уменьшился более, чем на 30% по сравнению с предыдущим годом. Список отраслей, представителям которых дадут кредитные каникулы, отражен в постановлении правительства от 10 марта 2022 года №337.
Поддержка бизнеса в 2024 году: налоговые льготы
Ускоренный порядок возмещения НДС
Предприниматели могут получить возврат по НДС, не дожидаясь камеральной проверки (ст. 176.1 НК РФ). При этом компания не должна быть в процессе реорганизации, ликвидации или банкротства.
Как получить: подать в инспекцию налоговую декларацию и заявление о возмещении налога. В течение пяти дней налоговики перечислят деньги на ЕНС или напишут об отказе.
Для бизнеса на УСН с 2025 года многое изменилось. Упрощенка теперь похожа на ОСНО, нужно платить НДС. Некоторые бизнесмены даже подумывали о закрытии компаний из-за этого. Эксперты аутсорсинга бухгалтерии Главбух Ассистент подготовили обзор изменений 2025 года и ответы на самые популярные вопросы по НДС на УСН.
Узнать, как изменился УСН с 2025 года
Если по результатам камеральной проверки окажется, что возместили больше, чем нужно, переплату придется вернуть.
Налоговые льготы для IT-компаний
Кто может получить: аккредитованные в Минцифры предприятия, доход которых от профильной деятельности составляет не менее 70% (закон от 26 марта 2022 г. № 67-ФЗ).
Льготные ставки:
- 0% НДС для разработчиков отечественного ПО. Разработанный софт нужно зарегистрировать в реестре отечественного ПО;
- 0% по налогу на прибыль;
- тарифы страховых взносов – 7,6%.
Льготный НДС для отельного бизнеса
Ставку НДС 0% применяют гостиницы и другие объекты размещения людей, арендодатели туристических объектов. Для отелей и других объектов, построенных до 1 января 2022 года, льгота действует до 30 июня 2027. Для новых объектов, зарегистрированных как туристические – в течение пяти лет после ввода в эксплуатацию.
Как получить льготу:
- для действующих гостиниц – представить в налоговую отчет о доходах от оказания услуг по предоставлению мест для временного проживания (п. 5.5 ст. 165 НК РФ);
- для новых отчет о доходах и документ о введении объекта в эксплуатацию;
- для арендодателей – договор на введение объекта в эксплуатацию и договор (копия) на оказание услуг по предоставлению в аренду туристического объекта.
Если не знаете, какую ставку налога для применять для вашей организации и для конкретной операции, передайте бухгалтерию на аутсорсинг в Главбух Ассистент. Специалисты всегда помогут с расчетом НДС и рассчитают безопасную долю вычетов. Оставьте заявку на выбор тарифа для своей компании.
Освобождение от НДС ввозимого оборудования
Оборудование, аналоги которого не производят в России, можно ввозить в страну без обложения НДС (постановление правительства РФ от 27 мая 2021 г. N 796).
В перечне оборудования – прокатные станы для изготовления рельсов, балок и профилей, газотурбинные генераторные установки, мотальные автоматы, фальцевальные и швейные машины, принтеры, оборудование для производства крупногабаритных железобетонных модулей для жилищного строительства, станки для производства МДФ.
Поддержка бизнеса в 2024 году: гарантии для бизнеса
Гарантии от «Корпорации МСП»
ИП и компании, у которых нет имущества для залога, чтобы получить льготный кредит, могут воспользоваться поручительством «Корпорации МСП» или Региональных гарантийных организаций (РГО).
«Зонтичная» программа – гарантия на 50% от суммы кредита, сумма – до 1 млрд рублей, срок – до 180 месяцев. В «Корпорацию МСП» обращается банк, выдающий кредит, он же платит комиссию за гарантийные обязательства.
Гарантии РГО могут покрывать до 70% кредита, сумма – до 25 млн рублей.
Банковские гарантии для фармацевтов
Программа поддержки для фармацевтических и медицинских компаний, дистрибьюторов лекарств и медизделий и аптечных сетей (постановление правительства от 7 апреля 2022 года №612).
Компании получают банковскую гарантию с льготной ставкой комиссии 1%, государство компенсирует банкам до 2%.
Гарантии по займам Московского Фонда поддержки промышленности и предпринимательства
Фонд предлагает программы для IT, промышленных предприятий, экспортеров.
Кто может получить: юрлица, зарегистрированные в Москве.
Сумма гарантии – до 300 млн + проценты по кредиту. Срок – до пяти лет.
Другие виды поддержки бизнеса в 2024 году
Страхование урожая
Программа поддержки сельхозпроизводителей: страхование рисков утраты урожая или растений из-за пожаров и по другим причинам (Приказ Минсельхоза России от 9 августа 2022 г. № 507). Покрывает до 100% от страховой стоимости.
Кто может участвовать: любые сельскохозяйственные предприятия.
Цифровая платформа МСП
Онлайн-платформа поддержки предпринимателей и самозанятых.
На сайте можно:
- подобрать программу господдержки,
- участвовать в госзакупках по 223-ФЗ,
- собрать пакет документов для получения кредита,
- проверить контрагентов,
- получить электронную подпись,
- выбрать организационную форму, налоговый режим и зарегистрировать бизнес,
- участвовать в акселераторе бизнеса.
Поддержка импортеров
Минэкономразвития запустило ряд мер для упрощения поставок в страну зарубежной продукции, в том числе по схемам параллельного импорта:
- нулевые пошлины на сельхоз технику и комплектующие;
- нулевые пошлины на оборудование, комплектующие и запчасти, сырье и материалы – для компаний, реализующих инвестиционные проекты в приоритетных отраслях;
- страхование и гарантии для «импортных» кредитов;
- происхождение товаров можно подтверждать копиями сертификатов (вместо оригиналов);
- приоритетное оформление на таможне продуктов питания, лекарств, оборудования, комплектующих и запчастей;
- непривлечение участников ВЭД к ответственности за нарушение условий временного ввоза.
Российский бизнес, независимо от места своей регистрации, регулярно сталкивается со сложностями в работе с зарубежными банками из дружественных юрисдикций. Узнайте, как открыть счета в банках ОАЭ, Китая, Турции и прочих стран, чтобы не потерять деньги и не нарваться на штрафы.
Выбрать выгодный банк для валютных расчетов
Льготный тариф на перевозку агропродукции железнодорожным транспортом
Государство субсидирует ж/д перевозки сельскохозяйственной продукции (распоряжение правительства от 16 февраля 2023 года №371-р).
Льгота распространяется на перевозки в грузовых вагонах и контейнерах такой продукции:
- зерно и мука;
- семена масличные культуры и продукты их переработки;
- овощи;
- минеральные удобрения;
- рыба и рыбная продукция.
Чтобы отправить грузы на льготных условиях, нужно отправлять заявку в Минсельхоз.
Упрощенный вывод на рынок стройматериалов
Производители строительных материалов могут выводить продукцию на внутренний рынок по ускоренной процедуре (постановление правительства от 4 октября 2022 года №1759).
По этому порядку срок подтверждения пригодности продукции уменьшается с 90 до 10 рабочих дней.
Для участия в программе нужно обратиться в ФАУ «Федеральный центр нормирования и стандартизации», где можно все сделать по системе «одного окна».
Сокращение сроков заключения спецконтрактов
Инновационные компании, внедряющие новые технологии в промышленное производство, смогут быстрее заключать с государством специальные инвестиционные контракты (СПИК 2.0): постановление правительства от 20 сентября 2022 №1660.
Срок сократили с трех месяцев до полутора. Теперь Минпромторг должен ответить компании-инвестору в течение пяти рабочих дней, разрабатывать документацию будут еще 10 дней, а заявку можно подать сразу после размещения объявления о проведении конкурса.
Расширен список позиций, по которым можно заключать СПИК 2.0.
Бухгалтерский аутсорсинг Главбух Ассистент поможет развитию вашего бизнеса. Эксперты подскажут, как снизить издержки и избежать рисков. Услуги бухгалтеров, юристов и кадровика входят в каждый тариф - выберите самый оптимальный для своей компании.
Смягчение ответственности за невыполнение контрактов из-за санкций
Если компании, заключившие госконтракты, не исполняют обязательства из-за санкций, заказчик спишет начисленные штрафы и пени (постановление правительства от 10 марта 2022 г. № 340). Для этого нужно представить заказчику письменное обоснование, подтверждающее нарушение договора из-за санкций, и приложить документы (если есть).
Кроме того, исполнители, не выполнившие обязательство по госконтрактам из-за санкций, не будут внесены в реестр недобросовестных поставщиков (Постановление Правительства РФ от 21 марта 2022 года №417).